免稅儲蓄帳戶如果你每個月存入200元，一直存滿20年，你的總收入將比你使用一般儲蓄或投資方式高出1,1045元。圖為加拿大皇家銀行。網上圖片

       上期我們給大家介紹了免費儲蓄賬戶的特點。本期我們重講講免稅儲蓄帳戶与其他的儲蓄投資帳戶到底能增加多少收入。
       我們知道，在TFSA中的資產增值或投資增長部分是免稅的，所以如果你每個月存入200元，一直存滿20年，你的總收入將比你使用一般儲蓄或投資方式高出1,1045元（這個數字是基于以下的數据：假設你平均要交21％的個人所得稅，假設你的平均投資回報率為5.5％，40％為利息收入，30％為紅利收入，30％為資產增值）。
       复利是理解投資概念的一個基礎，即使每年相差1％的回報（假設是有稅与無稅之差），長期以往也會相差巨大的。根据72法則，8％回報，需9年翻一番，而9％回報，8年就可翻一番。時間越長，差距越大。
免稅儲蓄帳戶 与RRSP的區別
 雖在TFSA和RRSP都具有一定稅務上的优惠，但它們卻有很大的區別。
 ●存入RRSP中的錢可以用來抵扣當年的個人稅務收入，而TFSA卻不能；
 ●從RRSP中提出的款項需要加到當年的個人稅務收入中（HBP計划和LLP計划除外），并按當時的稅率交稅，但從TFSA提款卻不需要交納任何的稅；
 ●你不需要有收入，就可以有5000的免稅儲蓄帳戶TFSA額度，而RRSP是你必須有收入的情況下才能有一定的RRSP額度；
 ●在任何年齡段都可以保留免稅儲蓄帳戶TFSA，而RRSP在你71歲年底時必須轉為RRIF或年金帳戶。
      免稅儲蓄帳戶 可做哪些投資
       一般而言，免稅儲蓄帳戶可以做的投資方向与注冊退休計划RRSP相類似。包括現金賬戶、定期存款、互惠基金及公共交易的證倦投資等，還是比較廣泛的。具体請查看提供免稅儲蓄帳戶各個不同金融机构的具体資料。當然，借款投資免稅儲蓄帳戶的利息是不可以抵稅的，你也不可以和配偶開聯合免稅儲蓄帳戶，這點和注冊退休計划RRSP一樣。不過，你可以每人都開免稅儲蓄帳戶，只要年滿18歲有SIN卡。
       另外，你可以開多個免稅儲蓄帳戶，只要總額不超5000就可以了，比如，你開一個2000活期賬戶，那你再開一個3000投資賬戶是完全可以的。既可照顧短期用錢，又可兼顧長期投資。
       至于免稅儲蓄帳戶以后是否每年限額都是5000的問題，根据現在的情況來看，很可能每年根据指數來提高額度，比如每年增加一定數額等。以前沒有用完的TFSA的空間，可以延續到將來使用。但具体要查看當時政府的規定。
       由于有利息、分紅及資本增值等不同的稅率，而且各人及各個家庭狀況也不一樣，如果想充分地利用好免稅儲蓄帳戶，建議你最好找到特許金融規划師CFP（CERTIFIED FINANCIAL PLANNER）和專業會計師（CA，CGA或CMA）幫你做好合适的整体理財計划，以最大化的發揮各种理財工具的各自功效（免稅儲蓄帳戶TFSA只是其中之一）。比如，你的收入是8万，家庭收入是12万，你們是投資RRSP好呢，還是先投資TFSA呢？其實，只要有前提條件，那麼不同的方案都是可以計算出來的。（二）

 文中提及產品和建議只作參考，不構成推薦。閣下投資前需評估個人風險承受能力，并與專業投資人士商榷為准。

Sunny/匯金金融公司專業會計師
謝亭愷/特許金融規划師CFP
匯金金融總裁