仙蒂亞（Cynthia）今年63歲，去年4月，她確診患了末期癌症。後來她將在多倫多的城市屋單位出售，資金回籠57萬元左右。
      她立即將20萬元分給已成年的兒子。現在，她想知道如何將余款以低風險方式投資，令這筆資金為她養老。她說：“我患的是淋巴瘤，很罕見，無法治癒。如果繼續治療，大約還可有7、8年命。”
仙蒂亞不是她的真名。她想保持低調，因為任何刺激都會令病情惡化。
      筆者向一群長者發表演說後，仙蒂亞走上前，希望筆者提供一些投資意見。互惠基金的推銷員曾向她介紹產品，但她對產品一概混淆了。筆者建議她應該向認可財務策劃員請教，幫她分析她的現金流向、研究如何安排稅務、遺產等問題，然後提出適當的策略，令她的資金不致匱乏。
      拜仁堡（Rona Birenbaum）是認可財務策劃師，是Caring For Clients的一名合伙人。她豁免了仙蒂亞的費用，也豁免了其他背景類似的人的費用。拜仁堡消化了一大堆數字後說：“好消息是：她可以保持目前的生活水平。她曾想過要將目前兩臥室公寓單位轉到一臥室單位，看來沒有這需要。”
      仙蒂亞孑然一身。她的僱主每年付給她4萬元長期傷殘津貼。但到2013年她將會是65歲，這筆津貼便會停止發放。
      65歲開始，她可以收到政府的退休金，但不會有公司的退休金。她也有一個註冊退休儲蓄計劃（RRSP）賬戶，價值7萬元，比2006年開戶時減少了6,000元。她表示：“我的RRSP投資過去5年都失利；所以我不能承受高風險投資。”
      拜仁堡也仔細研究她的開支模式，利用試算表將支出分門別類。她發覺仙蒂亞每月需要有2,800元稅後收入，即每年33,600元，以達到目標。
      拜仁堡明白，仙蒂亞需要避開風險高的投資。她說：“仙蒂亞的RRSP市值在2008年下跌了19%。對她來說，太進取了。”從售樓所得資金（減去分給成年子女的部分），仙蒂亞有足夠的資金活到80歲。
      仙蒂亞需要的是每年有3%的投資回報，讓她每年有3.3萬元稅後收入，與通脹掛，即是她目前稅後收入的98%。
      拜仁堡的計劃已為未來可能有需要的支出作準備，例如以2.5萬元買新車、1萬元的醫療護理支出。
      以下是這位財務策劃師給仙蒂亞的建議：
      *以2萬元開立免稅儲蓄賬戶（tax-free savings account）。（她以前沒有開這種賬戶，因此過去3年的供款空間現在可以一次過使用），將資金存入道明銀行的加拿大債券基金（TD Canadian Bond Fund）。
      *以35萬元投資於NexGen Financial的互惠基金。這家公司對她的投資的稅務處理有較大的控制權。其中：28萬元投資於NexGen Canadian Bond Fund；7萬元投資於NexGen Turtle Canadian Balanced Fund ；這個組合讓她只有10%的資金在股市投資。
      通過完善稅務安排，仙蒂亞的投資組合可以讓她合資格領取GIS，直到她71歲。這時候，她便要將自己的RRSP賬戶轉為註冊收入基金（registered income fund），然後開始每年提款，繳稅。
      仙蒂亞精神仍然不錯，不過精力不足，睡眠時間比以前多。她還未需要服藥，也未開始接受癌症療程。但財務計劃已定，又有為她度身訂造的低風險省稅投資組合，讓她繼續為生命而奮鬥，仙蒂亞現在可以安心了。
      文：Ellen Roaseman